予算シート

概要

• 予算シートとその使い方についての説明のページ

目次

予算項目のフィールド

• 各収支項目に対して、管理用の情報を付記する。

  • 予算担当が、各担当メンバーに入力・更新を促す

項目確度・金額精度

• 項目確度

  • 「イベントにとって優先度の高いもの」「発生可能性が高いもの」を、「項目の確度が高い」ものとして管理します。

  • 属性

    • S: 発注・契約したもの(支出・収入することが事実として確定したもの)

    • A: 優先度が高く発注・契約・売上をほぼ決定しているもの(90-100%)で未発注・未契約のもの

      • 単価・個数・金額が未定でも良い

    • B: 優先度が高いもの(50-89%)で、発注・契約を議論しているもの

    • C: 現時点で、優先度が高くないもの (20-49%)

    • D: 検討を見送っているもの(0-19%)

  • その他

    • 予算確度が上がった場合に、すぐに表に反映させる必要がある

    • 確度項目で代用できるため、過去の予算表にある「未定/済」の項目は不要

• 金額精度

  • 属性

    • S:

      • 発注したもの(支出する単価・個数・金額が、契約・発注の事実として100%の精度となっているもの)

      • 受注済の収入

    • A: 最終的な単価・個数・金額誤差が±15%以内のもの(感覚値)で、未発注・未契約・未売上のもの(実績数値となっていないもの)

      • 優先度とは別

    • B: 最終的な単価・個数・金額誤差が ±50%以内のもの(感覚値)

    • C: 最終的な単価・個数・金額誤差が±100%以内のもの(感覚値)

      • CとDに有意な差がないので、特段の目的がない限り、使用しない。

    • D: 最終的な単価・個数・金額精度が±100%以上のもの(感覚値)

    • 各誤差の閾値設定は要検討

  • 使い方

    • 確度の高い支出や、支出タイミングが近いものから、予算精度を高めるように働きかける

      • 予算精度の高め方: 見積もりを取る、備品をネット通販で検索して金額を調べる

各種URL

• 下記のURLを登録出来るようにしておくと、管理工数が減る

  • 予算修正申請チケットURL

  • 決済依頼チケットURL

  • 見積書ファイルへのURL

  • 請求書ファイルへのURL

その他項目

[重要] 予算シートの重要な使い方

収支バランス確認

• 使い方

  • 確度Sのみで集計: 執行済み支出・確定収入金額で集計し、バランスを確認することができる

  • 確度S+Aのみで集計: 最終的な予算着地を見据えた収支数値。予算バランスの確認・調整で最も利用する項目。

    • 基本的には、S+Aの集計で、収支バランスが取れるように管理する

  • 確度S+A+Bのみで集計: 可能性のある収支規模を確認することができる。使用頻度は高くない。

• ポイント

  • 確度の高い項目の予算精度を高めることで、精度の高い収支バランス管理が行える

例

予算シート上に下記の集計フィールドを用意する(数値は仮の値)

確度別予算管理

• 同一の収支項目であっても、確度を分けて別々に項目を用意することで、精度の高い収支バランス管理ができる

• 特に直前まで未確定となる収入部分については、確度別に項目を用意したほうが、精度の高い予算組が可能になる

例

ブロンズスポンサー(税込単価:110,000円)について、以下のような見立て・状態の場合、

• 募集枠数としては、15枠としている

• 例年の傾向から、総数5枠の申込を見込んでいる(見込数)

• 既に申し込みがあり、1件確定している

上記のように予算組み、予算管理を行うことで、

• 収支バランス上の「Sのみ」に確定数を反映

• 収支バランス上の「S+Aのみ」に予算着地予測を反映

させることができる